Question 1

מה היתרון העיקרי של קרן השתלמות?

Accepted Answer

פטור מלא ממס רווחי הון על הרווח, עד תקרת הפקדה שנתית. גם הפקדת המעסיק לא נחשבת הכנסה חייבת במס. בפועל, זה החשבון היחיד בישראל לעובד שכיר שבו כל הרווח שלך נשאר אצלך.

Question 2

אחרי כמה זמן הקרן נזילה?

Accepted Answer

6 שנים מהפתיחה (3 שנים אם יוצאים לפנסיה / לימודים). אחרי 6 שנים אפשר למשוך הכל פטור ממס, או להשאיר בקרן ולהמשיך להפקיד — הזמן רץ ממועד הפתיחה הראשון, גם אם החלפת מעסיק.

Question 3

מה התקרה השנתית הפטורה ממס?

Accepted Answer

ב-2026 התקרה היא 15,712 ₪ הפקדת מעסיק לשנה (לפי משכורת חודשית של עד 15,712 ₪ × 7.5%). הפקדה מעבר לתקרה תיחשב כהכנסה ותחויב במס שולי, ולכן רוב המעסיקים לא יפקידו מעבר.

Question 4

מה ההבדל בין קרן השתלמות לחיסכון רגיל בבורסה?

Accepted Answer

באותה תשואה ואותה הפקדה, קרן השתלמות מנצחת חיסכון רגיל ב-25% מהרווח (זה המס שלא משלמים). אם הוספת גם את חיסכון המס על הפקדת המעסיק — ההפרש מצטבר מאוד לאורך זמן.

Question 5

כדאי למשוך אחרי 6 שנים או להשאיר?

Accepted Answer

אם אין צורך חיוני בכסף — להשאיר. הקרן ממשיכה לצבור פטור ממס. בכל פעם שתחליט למשוך — תוכל, ובלי מס. משיכה מוקדמת (לפני 6 שנים) חייבת במס שולי על כל הסכום, וזה לרוב לא משתלם.

Question 6

איך לבחור קרן השתלמות?

Accepted Answer

שלוש שאלות: דמי ניהול (סביב 0.6%-0.8% מהצבירה זה ממוצע), תשואה לאורך זמן (3 ו-5 שנים), והמסלול (מנייתי / כללי / סולידי) שמתאים לרמת הסיכון שלך. אפשר לבדוק את ה'גמלנט' באתר רשות שוק ההון.